Чтобы мотивировать простых людей к инвестированию, накоплению на пенсию, и крупные покупки, восемь лет назад, была разработана программа по индивидуальному инвестированию, с получением различных льгот от государства, которые принесли свои результаты. По итогам 2022г, объём портфеля, составил почти полтриллиона рублей для тех владельцев, которые были в них заинтересованы.
Индивидуальный инвестиционный счёт — это разновидность брокерского счёта, который позволяет покупать на бирже различные активы, и получать льготы от государства. ИИС, создан для тех людей, которые хотят защитить свои деньги от инфляции, и их приумножить. Он подходит всем людям, которые имеют желание, активно торговать валютой, и ценными бумагами. Особенности ИИК состоят в том, что:
- Инвестиционный счёт можно открыть только один, на гражданина РФ. На случай смены управляющего или брокера, есть 30 дней, на закрытие счёта, и перевод активов.
- Пополнить счёт можно: рублями, и не более чем на 1 000 000 руб.
- Официальный ежемесячный доход, должен составлять в размере от 33.3 тыс. руб. Получение меньшей суммы, не позволяет получить максимально доступный налоговый вычет;
- Пополнение счета должно быть на сумму от 400 тыс. руб. в течение года после открытия.
- Частичное снятие денежных средств не предусмотрено по условиям договора. На случай его закрытия, все вычеты возвращаются.
- Дивиденды по акциям, подлежат зачислению на счёт, или же их можно вывести на банковский счёт.
- Для получения налоговых льгот, счёт должен быть открыт на три года.
Различают 2 вида ИИС:
- ИИС-1. Владелец счёта, может претендовать на 13% вычет, при условии официального дохода, с которого удерживается налог.
- ИИС-2. Вычет на доход, позволяет не платить налог с дохода полученный по ИИС. Удержание будет осуществляться только с дивидендов.
Если же у владельца нет официально подтверждённого дохода, то ему могут порекомендовать открыть второй тип инвестиционного счёта, где можно сэкономить на уплате налога с дохода. ИИС можно использовать как брокерский счёт, набор активов, зависит от знаний, и личных накоплений пользователя. Начинающим инвесторам, доступны для приобретения самые простые бумаги: государственные облигации, акции российских компаний т.д. Максимальный срок ИИС не установлен. По прошествии трёх лет, можно продолжить им пользоваться. Если возникнет желание его закрыть, достаточно продать активы, или же вывести их из брокерского счёта, написав заявление брокеру.
Среди минусов ИИС можно выделить: отсутствие государственных гарантий. Активы не застрахованы, приобрести акции с зарубежных компаний, владельцу не удастся.
ИИС — это специальный счет. С его помощью можно покупать ценные бумаги и валюту на бирже, а также получать часть инвестированных денег обратно — в виде налоговых вычетов от государства. Есть два типа вычетов по ИИС.
Все такие операции можно совершать прямо с мобильного телефона, установив специальные предложения. Сейчас часто можно услышать о ИИС Тинькофф банка, которые активно предлагают свои продукты в этом направлении.
Давайте рассмотрим что можно получить с помощью ИИС Тинькофф банка:
— с помощью ИИС можно получить налоговый вычет: гарантированный доход за пополнение инвестиционного счета или освобождение от налога с продажи ценных бумаг.
— это делает ИИС отличным инструментом и для только начинающих, и для инвесторов с опытом.
Например:
— Если платите НДФЛ по ставке 13%, то за пополнение ИИС можете ежегодно получать от налоговой до 52 000 . Для этого в течение года на счет нужно положить не менее 400 000 ₽.
— Если платите НДФЛ по ставке 15%, то за пополнение ИИС на сумму от 400 000 можно получить до 60 000. Ставка 15% применяется на доход выше 5 000 000 .
— Если не платите НДФЛ, то получить возврат от налоговой не выйдет. Но вам доступен второй тип вычета — освобождение от налога со сделок с ценными бумагами. Также этот вариант выгоднее, если выбранная вами инвестстратегия приносит больше 400 000 в год.
— Если же вы получаете возврат за пополнение счета, то с прибыльных операций на ИИС будет удержан налог. Но и тут есть плюсы: этот налог будет удержан только при закрытии счета, а не каждый год, как на брокерском счете. Это хорошо: пока деньги не ушли в налоговую, их можно продолжать инвестировать, чтобы получать дополнительный доход.